근로장려금 알아보기
대중교통비100% 환급받기
✅ 세액공제란?
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소득공제: 과세표준을 줄임
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세액공제: 계산된 세금에서 바로 차감 👉 환급 효과가 훨씬 큼
예)
세액공제 50만 원 =
세금 50만 원 그대로 감소
🔥 연말정산 주요 세액공제 혜택 총정리
1️⃣ 근로소득 세액공제 (자동 적용)
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총급여에 따라 자동 공제
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별도 신청 ❌
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최대 약 74만 원 내외
2️⃣ 자녀 세액공제
| 구분 | 공제액 |
|---|---|
| 자녀 1명 | 15만 원 |
| 자녀 2명 | 30만 원 |
| 자녀 3명 이상 | 1명당 30만 원 추가 |
✔ 만 20세 이하 자녀 대상
3️⃣ 연금저축 · IRP 세액공제 ⭐핵심
| 구분 | 한도 | 공제율 |
|---|---|---|
| 연금저축 | 400만 원 | 13.2%~16.5% |
| IRP 포함 | 총 700만 원 | 동일 |
👉 최대 115만 5천 원 환급 가능
✔ 연봉 5,500만 원 이하 → 16.5%
✔ 초과 → 13.2%
4️⃣ 의료비 세액공제
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총급여의 3% 초과분
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공제율 15%
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본인·부양가족 의료비 포함
📌 공제율 상향 대상
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난임 시술비: 30%
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미숙아·선천성 이상아: 20%
5️⃣ 교육비 세액공제
| 대상 | 공제율 |
|---|---|
| 본인 | 15% (한도 없음) |
| 자녀·부양가족 | 연간 한도 있음 |
✔ 대학 등록금, 유치원·어린이집 포함
6️⃣ 보험료 세액공제
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보장성 보험: 12%
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장애인 전용 보험: 15%
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연 100만 원 한도
7️⃣ 기부금 세액공제
| 금액 구간 | 공제율 |
|---|---|
| 1천만 원 이하 | 15% |
| 초과분 | 30% |
✔ 정치·법정·지정기부금 모두 포함
8️⃣ 월세 세액공제 (무주택자)
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공제율: 10~12%
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최대 750만 원 한도
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연봉 7천만 원 이하 근로자
📌 세액공제 최대한 받는 꿀팁
✔ 연금저축·IRP 한도
꽉 채우기
✔ 의료비·교육비는
가족 카드로 결제
✔ 기부금은
연말 몰아서 기부
✔ 홈택스 간소화 누락 항목 직접 확인
🎯 한 줄 요약
연말정산 환급의 핵심은 세액공제!
연금·의료·교육·자녀 공제만 잘 챙겨도 수십~백만 원 차이 납니다.
